Nyåret närmar sig och det är mycket att tänka på om du vill sänka din skatt inför nästa års deklaration.

1) Kvitta kapitalvinster med kapitalförluster. Har du sålt aktier och fonder med vinst i år kan du ta upp förluster du gjort under året för att undvika reavinstskatten på 30 %. Har du gjort förluster men saknar vinster att kvitta emot kan du ta upp 70 % av denna i deklarationen nästa år för att få 21 % i skattesänkning av förlusten. Vinsterna och förlusterna måste göras i år och kan inte sparas över årsskiftet.

2) Betala för hushållsnära tjänster i år för att kunna få skattereduktion nästa år. Anmälan måste ske på särskild blankett senast den 1:e februari nästa år och gäller för tjänster utförda efter den 1:e juli 2007. Skattesänkningen är 50 % av kostnaden inkl moms dock högst 25.000 kr i år. Den totala kostnaden måste ha uppgått till minst 1.000 kr inkl moms för att kunna dras av. Den som utför tjänsten måste ha haft en F-skattesedel. Spara dessutom alla fakturor.

3) Sälj kapitalförsäkring med förlust. I år är det sista året som det är möjligt att göra avdrag för en kapitalförsäkring med förlust genom att tex sälja den till en närstående. Skattereduktionen blir då 21 % av förlusten. Löser du in den hos tex en bank har du ingen möjlighet till förlustavdrag.

4) De nya reglerna kring fastighetsskatten innebär att reavinstskatten höjs från 20 till 22 %. Om du skriver kontrakt innan årsskiftet så gäller det datumet och du får då den lägre skatten. Du behöver alltså inte betala innan årsskiftet. Det viktiga är att kontraktet skrivs innan nyår.

5) Tjänar du på att pensionsspara med avdragsrätt? Gör då en insättning innan årsskiftet. I år är det högsta avdraget för de flesta privatpersoner 20.150 kr. Efter nyår sänks det till 12.000 kr.

6) Köp produkter som behövs i ditt arbete innan årsskiftet. I år går gränsen för avdrag vid 5.000 kr. Vad som är avdragsgillt och ej är inte helt lätt men vet du med dig att du har kostnader som är avdragsgilla så skaffa dessa innan årsskiftet för att få avdrag i nästa års deklaration.

7) Betala inte in skatt före årsskiftet för att sänka den beskattningsbara inkomsten. Riksdagen beslutade nyligen att avskaffa förmögenhetsskatten från och med den 1:e januari i år. Det innebär att den förmögenhetsredovisning som skulle ha gjorts i deklarationen nästa år och som skulle ha baserat sig på din förmögenhet den 31:e december i år inte behöver göras.

8) Undvik kostnadsränta om du har ett underskott på ditt skattekonto över 20.000 kr. Betala in skatten före den 13:e februari. Upp till 30.000 kr är räntan 4 % och däröver 5 %. Belopp upp till 20.000 kr kan du vänta med att betala till 2:a maj 2008.

9) Vet du med dig att du kommer få tillbaka på skatten nästa år? Anmäl till vilket bankkonto du önskar få pengarna så får du dem snabbare. Gör anmälan på Skatteverket hemsida.

10) Utnyttja ränteavdrag för bolån. För räntekostnader upp till 100.000 kr kan du dra av det som kapitalförlust. Över 100.000 kr går det att göra ett avdrag på 21 %.

11) Får du tillbaka på skatten varje år? Lika kul som det är lika dålig affär är det då du ”lånar ut” pengar till staten gratis. Ränta beräknas först från den 13:e februari året vid utbetalning. Vänd dig till Skatteverket och begär jämkning eller som det numer kallas ändrad beräkning av skatteavdrag.

12) Vid årsskiftet höjs skatten på cigaretter och snus. Det kan vara bra att bunkra upp ett litet lager innan.

Har du något eget tips för att sänka skatten? Kommentera gärna genom kommentatorsfunktionen här under.

Svenskt Kvalitetsindex (SKI) har mätt kundnöjdheten hos bolåneinstitut och fastighetsmäklare och har kommit fram till att:

Källa: SKI

Hur nöjd är du själv med ditt bolåneinstitut eller har du nyligen köpt/sålt en bostad via en mäklare?
Kommentera nedan och berätta.

Igår meddelade Regeringen att räntan på studielån ligger kvar på låga 2,1 % även under nästa år. Till glädje för alla som tagit studielån efter 1988. Istället för en kraftigt stigande ränta som skett på bla bostadslån i år beräknas studieräntan på de senaste tre årens genomsnittliga ränta på emissionsräntorna för Riksgäldskontorets statsskuldsväxlar och statsobligationer.

Så här i lucia- och jultider är det lätt att konsumtion istället för sparande och investeringar präglar sinnelaget. För dig som funderar på sparkonton och banksparande har vi precis uppdaterat Sparkontoguiden. Nytt är att Svea Ekonomi höjt sin sparränta till 4,55 % vilket gör att de toppar listan över bästa sparräntan för obundet sparande med mindre krav än 10.000 kr.

Topplistan

1. Svea Ekonomi – 4,55 %
2. Finans AB Marginalen, Kaupthing Bank, Collector – 4,50 %
3. Parex Bank – 4,40 %

 Listan i sin helhet finner du här.

Nyligen kontaktade en av våra besökare Finansportalen och ville få tips på kurser inom privatekonomi att ge bort till ett par av sina vänner. Ett mycket trevligt initiativ. Många skulle säga att det är osedvanligt tråkigt och torrt men tänk efter…vilken present är egentligen bättre än den som hjälper till självhjälp? Vilken present är bättre än den som inspirerar, utbildar och öppnar upp ögonen inom ett så viktigt område som privatekonomi? En present som denna kan ge vännerna i detta fall mer tid och mer pengar i framtiden. En present som alltså räcker ganska långt…kanske något i dessa juletider.

Tips på kurser om privatekonomi finns det inte ett överflöd av. Vill du lära dig någonting om företagsekonomi kan du vända dig till vilken kursförmedlare som helst men inom privatekonomin är det tunnsått. Folkuniversitetet anordnar på några platser i Sverige kursen Privatekonomi & Vardagsjuridik. Medborgarskolan har kurser i aktiekunskap men ingen renodlad för privatekonomi. Gymnasiekursen Företagsekonomi A har inslag av privatekonomiska frågor. Den finns på många Komvux-utbildningar runtom i landet. Balansekonomi har kurser och seminarier.

Känner du till fler kurser, utbildningar eller seminarier som fokuserar på privatekonomi? Använd kommentatorsfältet nedan och tipsa!

PPM har tittat på hur mycket av ett pensionssparande som försvinner bort som avgifter till fond- och pensionsbolag. PPM själva tar ut 0,45 % i avgift varje år. Detta ger att cirka 15 % av den totala premiepensionen försvinner bort i avgifter om pensionssparandet sker över 33 år. Detta är något som få känner till. Det är lätt att tro att den avgiften man betalar är 0,45 % och det stämmer men det är inte hela sanningen för avgiften som tas ut årligen gröper ur pensionskapitalet och ger en negativ ränta-på-ränta effekt. Negativ för dig som pensionssparare. Positiv för banker och livbolag. Jag har tidigare skrivit om avgifternas betydelse i inläggen ”Fondavgifternas betydelse”, ”Fonden utan avgifter” och ”Aktier vs fonder”.

Om 15 % i förlorade pensionspengar låter mycket är det inte i närheten av vad som äts upp av banker och livbolag utanför PPM-systemet. Myndigheten har utgått från en genomsnittsindivid som har ett pensionssparande som sträcker sig mellan 25-65 år och kommit fram till att mellan 13-32 % äts upp i traditionella livförsäkringar. En fondförsäkring med en avgift på 0,8 % äter upp mellan 24-40 % av kapitalet beroende på förvaltare. I båda fallen är AMF Pension ”billigast” och Robur dyrast. När vi kommer upp i avgifter kring 2-2,5 % blir effekten mycket större. Runt 50-60%. Att effekten kan variera så mycket emellan de olika förvaltarna beror på att de tar ut olika fasta avgifter och kapitalavgifter.

I sammanhanget är det dock viktigt att påpeka att avgiften inte är den enda parametern när du står i begrepp att välja en pensionsprodukt. Avkastning och risk är andra viktiga punkter att tänka på.

Ordningen skulle då kunna vara:

1) Hur lång tid kommer pensionssparandet ske? Det avgör hur stor risk du kan och vill ta. Är det över 15 år kan exponeringen ske till störst del mot aktiemarknaden. Kortare tidshorisont ”kräver” mer säkra tillgångar som tex räntepapper.
2) När du har benat ur vilken risknivå och produkt som passar dig kan du börja kika på olika bolag och förvaltare. Vilka kan erbjuda dig det du önskar och har behov av?
3) Ta sedan denna grupp med förvaltare och kika på deras bolags finansiella ställning. Finansinspektionen har ett system, Trafikljusmodellen, som mäter respektive bolags risker och finansiella stabilitet. I dagsläget klarar sig bolagen fint men om det kommer en börskrasch och ett par tråkiga år kan ett bolag få det svårt att klara sina åtaganden och behöva sänka sina garantier och minska riskexponeringen mot aktiemarknaden vilket sen vid en vändning på marknaden gör att bolaget hamnar efter de mer stabila aktörerna som kan ha mer aktier i sina tillgångar.
4) Titta på den historiska avkastningen. Hur har de lyckats jämfört med sina konkurrenter? Gå åtminstone 5 år tillbaka i tiden.
5) Titta på avgifterna. Det är alltså en enorm skillnad på 0,5 % och 1 % över en så lång tidshorisont som pensionssparande ofta innebär. Undvik alla fasta avgifter. Det går att förhandla bort dem.

Så här stor är urgröpningseffekten hos olika bolag

Källa: PPM. Urgröpningseffekten är hur mycket mindre den totala avkastningen blir i jämförelse med om det inte funnits någon avgift. PPM har utgått från en genomsnittsindivid som har ett pensionssparande som sträcker sig mellan 25-65 år. Exempelavgiften för fondförsäkringar är 0,8 %.

Allt fler börjar sköta sina aktie- och fondaffärer på nätet via en nätmäklare. De traditionella bankerna har länge varit tröga på att erbjuda sina kunder en bra, enkel och snabb handelsplattform via nätet. Dessutom har priserna varit på tok för höga. Men vad kostar en aktieaffär egentligen hos de olika aktörerna? Vilken nätmäklare passar dig bäst? Svaren är att det beror på storleken på din depå, antalet affärer du gör och hur stor varje affär är. Vilken depå som passar dig bäst beror också på vilka krav du har. Vill du ha mycket kringinformation såsom realtidskurser, nyheter och analyser? Eller behöver du bara ha en applikation där du kan lägga in dina ordrar?

De stora nätmäklarna Avanza, Nordnet och Etrade har alla olika depåtyper som främst utgår från hur aktiv du är som sparare/investerare. Gör du många och stora affärer kan du få lägre avgifter procentuellt sett. För den normala småspararen är Aktiespar (Avanza) och Aktiedirekt (Nordnet) ofta bra val. Procentsatserna är högre än andra depåtyper och mäklare men eftersom genomsnittsaffären är relativt liten är det minimicourtaget som är det viktiga och i dessa två fall är de lägst på marknaden. Hos Aktiespar kan du dessutom handla utan kostnad men då gäller det endast aktier på Stockholmsbörsen och First North på minst en börspost. Handlar du med mindre än en börspost är priset detsamma som för Nordnet´s lågprissajt Aktiedirekt dvs 9 kr i minimicourtage och 0.15 % i courtage.

När är det då läge som småsparare att titta på andra aktörer än lågprisaktörerna? Avanza, Nordnet och Etrade´s basdepåer har en courtageavgift på 0,085 % för aktier på Stockholmsbörsen. Aktiedirekt och Aktiespar har 0.15 % i courtage. Det gör att brytpunkten hamnar på 66.000 kr per affär. Vet du med dig att din genomsnittsaffär är eller kommer att vara över 66.000 kr så lönar det sig alltså att kika på lågprisaktörernas modersajter och övriga nätmäklare. Har du dessutom specialkrav i någon form är det viktigt att kika på respektive handelssajt och dess applikationer för att se om de matchar dina krav. Är du en stor handlare dvs har en stor depå, stora genomsnittsaffärer och är aktiv kan det löna sig att förhandla om courtaget.

Med hjälp av Finansportalens jämförelse över nätmäklare kan du enkelt ta reda på var du handlar aktier till lägsta kostnad. Låt oss leka med tanken att vi har fyra olika typer av investerare/sparare:

Var handlar dessa billigast?

Så här ser olika nyckeltal över Sveriges ekonomi ut just nu.

Du finner fler nyckeltal här.